各学院、各部门：

为了认真贯彻落实成都市财政局对部门预算的要求，同时为了更好地、合理地编制我校的部门预算，现对2010年的部门预算编制提出如下意见:

一、时间范围及总体要求

2010年部门预算从2010年1月1日起至2010年12月31日止。2011年的收入和支出均不在2010年预算中反映。2010年学校总收入预计与2009年大体持平，各部门在编制预算时，应参考2009年的校内预算批复。根据财政局对预算编制的要求，预算编制采取“二上二下” 的办法进行，“一上”为申报，时间在8月5日前完成，各部门结合2010年的工作任务，统筹考虑、合理安排，既不遗漏2010年需要执行的预算项目，也不要把2011年后需要执行的预算项目提前申报。“一下”为项目核对，时间在8月15日前完成，此阶段计财处与各部门进行项目核对。“二上”为调整，时间在9月5日前完成，各部门原则上不能作大的调整，确实需要调整的项目请在此阶段完成。“二下”为预算批复，时间在财政预算批复下达之后完成。预算批复下达后，各部门不得随意变更。

二、编制部门预算的方法

1、部门预算包括基本支出和项目支出。

基本支出是指为了满足事业正常运转需要的预算，包括人员支出、公用支出和对个人和家庭补助支出三个部分。项目支出是指行政事业单位为了完成其特定的工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外编制的年度项目支出计划。

基本支出预算由计划财务处根据2010年学校财力、学校分配制度改革要求以及有关财经法律、法规进行编制，项目支出预算则由机关职能部门提出需求。

我校的项目支出包括大型会议费、专项审计费、设备费、家俱及文献资料费、学生助学贷款风险金、偿还贷款本金及利息、教学评估和质量工程建设费、科技基金、学生水电费、学生工作专项、教学工作专项、外事活动专项、接待费、军训费、基本建设费、大型维修费、车辆运行费、网络租赁及专项费、人才引进费、贫困学生资助体系专项经费、奖学金、绿化、保洁及其他项目支出。

其中设备、家具属行政设备的报国资处审核汇总，属教学设备的报实验技术中心汇总。基本建设费报基建处审核汇总。大型维修费5万元以上报基建处审核汇总，5万元以下的报后勤产业管理处审核汇总。国资处、实验技术中心、基建处、后勤产业管理处在审核汇总时，应参考2009年校内预算批复数，在充分调研分析的基础上，与学校给的建议数进行资金匹配汇总。

2、项目预算编制注意事项
（1）、在预算编制时注意结合2010年的工作重点，加强预算的预见性、科学性、严肃性、准确性。项目支出预算要分清轻重缓急，合理安排。
（2）、项目申报需填报项目申报书。
填报项目申报书需详细填写项目内容、项目支出明细及金额；项目支出明细要根据具体实施的项目所要产生的具体费用分项填报（参照项目申报书样表）；凡签定支出合同的项目需附合同复印件。

3、项目结转需填报结转项目申报书
各部门应对2009年已申报项目的执行情况进行预测分析，如有项目在2009年内不能完成，资金需结转至2010年使用的需填报结转项目申报书。如未填报结转项目申报书年底又需结转的项目，需等待学校的预算调整，一般在次年3月以后资金才能使用。
（1）、政府采购计划的项目（包含设备、维修、二期基本建设等）。在2009年该项工作未执行完成的，资金需结转至2010年使用的项目需填报项目结转申报书。
（2）、财政拨款专项资金项目需结转2010年使用的需填报项目结转申报书，如：学生助学金等各项补助，师范学院各种教师培训、信息技术学院教师培训、学前学院教师培训、共用网建设、中医药专项等。
（3）、其他资金需结转至2010年使用的需填报结转申报书，如：科研处纵横向科研经费（由科研处填报）等。

4、报送方式
报送时间及地点：2009年8月5日以前交电子文档，邮箱地址CDYSKLLX@163.COM ，请留联系电话，以便进行项目核对。
2009年8月15日至9月5日为调整时间。调整后于2009年9月5日前请交纸字文档至计划财务处预算科。
不再另行通知，如逾期不报计财处将无法为该部门补报项目。
联系电话：84616640 13980887187 联系人：廖丽霞

另：请各相关处室协助提供数据

1、教务处分专业、年级、本科、专科提供在校学生人数及2009年分专业、学院招生计划人数；联办费收入。

2、继续教育学院分专业、年级提供中专在校学生人数及2009年分专业、学院招生计划数；成人教育学费收入。

3、师范学院、医护学院、学前学院分专业、年级、学费收入标准提供在校学生人数及其他收入。（参照2009年预算模式）

4、后勤服务公司提收供嘉润公司租赁收入、房租收入、学生住宿费收入（分标准计算明细）等。

5、人事处提供8月份工资基金申报核定表、在职人员情况按职称、职务分类汇总。以8月31日实有人数为准（填人员信息表）

6、离退休处提供离退休人员按职称、职务分类汇总，以8月31日实有人数为准（人员信息表）

7、国资处提供学校固定资产情况

提供时间、方式同上

附件： 1、2010年项目申报书
2、2009年项目结转申报书
3、人员信息表

成都大学
2009年7月15日